Blog de LEI System

Kristian Hein, September 14

LEI Nivel 2: ¿Quién posee a quién? (No es lo que crees)

El Nivel 2 de LEI muestra las relaciones de consolidación contable entre entidades jurídicas: las matrices directas y últimas que aparecen en los estados financieros consolidados. No es un registro de accionistas, un registro de beneficiarios finales ni una lista de propietarios. Comprender qué revela realmente el Nivel 2, por qué la información de la matriz puede faltar legítimamente debido a excepciones de reporte estandarizadas, y qué significa el estado Policy Non-Conforming, es esencial para una interpretación precisa de los datos corporativos y los procesos de debida diligencia.